6 декабря 2016 года вступило в силу Указание Банка России № 4171-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 11 августа 2014 года № 428-П «О стандартах эмиссии ценных бумаг, порядке государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг, государственной регистрации отчетов об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг».
Положения Банка РФ были дополнены следующими нормами:
- Один экземпляр решения о выпуске (дополнительном выпуске) именных ценных бумаг хранится у регистратора, осуществляющего ведение реестра владельцев таких ценных бумаг, один экземпляр решения о выпуске (дополнительном выпуске) облигаций на предъявителя с обязательным централизованным хранением — у депозитария, осуществляющего обязательное централизованное хранение таких облигаций.
- Размещение акций выпуска (дополнительного выпуска) осуществляется путем закрытой подписки, если круг лиц, среди которых эмитент предполагал осуществить размещение акций, состоит из акционеров эмитента, которые отказываются от приобретения всех или части подлежавших размещению акций выпуска (дополнительного выпуска) в соответствии с заключенным ими акционерным соглашением.
- В случае если в оплату акций, размещенных при учреждении акционерного общества-эмитента, внесены неденежные средства (ценные бумаги, вещи или имущественные права либо иные права, имеющие денежную оценку), для государственной регистрации выпуска акций и отчета об итогах выпуска акций, размещенных при учреждении акционерного общества, в регистрирующий орган дополнительно представляется копия составленного в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации об оценочной деятельности отчета оценщика (разделов отчета оценщика, содержащих основные факты и выводы (резолютивной части), сведения о заказчике оценки и об оценщике, а также страницы (страниц) отчета оценщика, содержащей (содержащих) подпись оценщика и личную печать оценщика, осуществляющего оценочную деятельность самостоятельно, занимаясь частной практикой, или подпись оценщика и печать юридического лица, с которым оценщик заключил трудовой договор) о рыночной стоимости имущества, внесенного в оплату акций.
Банк России уточнил также порядок индексации номинальной стоимости облигаций, который должен содержать:
- периодичность осуществления индексации номинальной стоимости каждой облигации и срок (порядок определения срока), в течение которого осуществляется такая индексация;
- схему индексации номинальной стоимости каждой облигации;
- последовательность раскрытия (предоставления) информации об индексации номинальной стоимости каждой облигации.
Схема индексации номинальной стоимости каждой облигации устанавливается в виде формулы с переменными (курс определенной иностранной валюты, темп роста инфляции, темп роста определенного индекса и другие переменные), значения которых не могут изменяться в зависимости от усмотрения эмитента, следует из Указания Банка России. В Стандарты эмиссии ценных бумаг была внесена глава, разъясняющая особенности регистрации проспекта акций при приобретении акционерным обществом публичного статуса.
Для регистрации проспекта акций при приобретении акционерным обществом публичного статуса в регистрирующий орган представляются:
- копия протокола (выписка из протокола) общего собрания акционеров акционерного общества-эмитента (приказа, распоряжения или иного документа уполномоченного лица), которым принято решение о внесении в устав акционерного общества изменений, содержащих указание на то, что акционерное общество является публичным, с указанием, в случае если данное решение принято общим собранием акционеров, кворума и результатов голосования за его принятие;
- копия протокола (выписка из протокола) общего собрания акционеров акционерного общества-эмитента (приказа, распоряжения или иного документа уполномоченного лица), которым принято решение о внесении в устав акционерного общества изменений в части его приведения в соответствие с требованиями, установленными для публичного акционерного общества, с указанием, в случае если данное решение принято общим собранием акционеров, кворума и результатов голосования за его принятие;
- копия незарегистрированных изменений в устав акционерного общества-эмитента (незарегистрированного устава акционерного общества-эмитента в новой редакции), содержащих (содержащего) указание на то, что акционерное общество является публичным;
- справка акционерного общества-эмитента, подтверждающая соответствие состава и структуры органов акционерного общества требованиям, установленным частью первой Гражданского кодекса Российской Федерации и Федеральным законом «Об акционерных обществах» для публичного акционерного общества;
- копия договора акционерного общества-эмитента с организатором торговли о листинге его акций;
- иные документы, которые в соответствии с главой 63 настоящего Положения требуются для регистрации проспекта ценных бумаг впоследствии, а в случаях, когда регистрация проспекта акций осуществляется одновременно с государственной регистрацией выпуска (дополнительного выпуска) таких акций,
- иные документы, которые в соответствии с настоящим Положением требуются для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, сопровождающейся регистрацией проспекта ценных бумаг, в зависимости от способа размещения ценных бумаг.
В новых стандартах установлен также порядок уведомления Банка России о признании выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг недействительным и исключены некоторые документы, которые необходимо было предоставлять ранее (например, справка эмитента о соблюдении им требований по раскрытию информации).